Steuerbegünstigter Sparplan

Was ist ein steuerbegünstigter Sparplan?

Ein steuerlich aufgeschobener Sparplan ist ein Investmentkonto, das es dem Steuerzahler erlaubt, die Zahlung von Steuern auf das investierte Geld aufzuschieben, bis es abgehoben wird, im Allgemeinen nach der Pensionierung. Die bekanntesten dieser Pläne sind individuelle Ruhestandskonten (IRAs) und 401(k)s.

Key Takeaways

  • Die 401(k) und die traditionelle IRA sind zwei gängige Arten von steuerlich aufgeschobenen Sparplänen.
  • Geld, das der Investor spart, wird nicht als Einkommen besteuert, bis es abgehoben wird, normalerweise nach dem Ruhestand.
  • Da das gesparte Geld vom Bruttoeinkommen abgezogen wird, erhält der Anleger eine sofortige Ersparnis bei der Einkommenssteuer.

Steuerlich aufgeschobene Sparpläne werden vom Internal Revenue Service (IRS) qualifiziert und erlauben es dem Steuerzahler, Geld in den Plan einzuzahlen und diesen Betrag von seinem steuerpflichtigen Bruttoeinkommen für dieses Jahr abzuziehen. Die Steuern auf den Beitrag und die Investitionserträge werden erst fällig, wenn das Geld abgehoben wird, in der Regel nachdem der Steuerzahler in den Ruhestand geht.

Für IRAs sind Beiträge zu traditionellen IRAs steuerlich absetzbar, mit einigen Einkommensbeschränkungen, wenn der Steuerzahler oder sein Ehepartner einen Ruhestandsplan bei der Arbeit hat. Beiträge zu Roth IRAs sind nicht steuerlich absetzbar, und es gibt Einkommensbeschränkungen dafür, wer zu einem Roth IRA beitragen kann. Allerdings wächst das Geld in beiden Arten von IRAs steuerfrei, bis es abgehoben wird.

Vorteile von steuerlich aufgeschobenen Plänen

Der steuerlich aufgeschobene Sparplan wurde von der Bundesregierung genehmigt, um Amerikaner zu ermutigen, für den Ruhestand zu sparen. Eine Einzelperson kann einen Teil ihres Einkommens vor Steuern in ein Investitionskonto einzahlen.

Es gibt mehrere Vorteile für die Einzelperson:

  • Jedes Jahr wird das zu versteuernde Arbeitseinkommen um den Betrag reduziert, der auf das Konto eingezahlt wird.
  • Das Geld wird dann in Investmentfonds oder andere Anlageformen nach Wahl investiert, wobei das Guthaben bis zur Pensionierung stetig wächst. Das Geld vor der Steuer erhöht den investierten Betrag und sein potenzielles Wachstum im Laufe der Zeit.
  • Nach dem Eintritt in den Ruhestand kann die Person aus dem Fonds ein Einkommen beziehen.

Steuerlich aufgeschobene 401(k)- und IRA-Pläne

Viele Unternehmen bieten ihren Mitarbeitern einen 401(k)-Plan für steuerlich aufgeschobene Altersvorsorge. Es gibt ähnliche Modelle wie 403(b) für Angestellte des öffentlichen Dienstes und 457 für Regierungsangestellte.

Wenn ein Arbeitgeber den Plan sponsert, verdoppeln einige Arbeitgeber auch einen Teil des Beitrags des Angestellten bis zu einer bestimmten Höhe (3 % ist typisch).

Selbstständige und praktisch jeder andere mit einem gewissen Betrag an steuerpflichtigem Gehalt kann ein IRA-Konto eröffnen.Diese sind bei Banken und Maklern erhältlich, mit einer großen Auswahl an Investitionsmöglichkeiten.

Im Alter von 72 Jahren müssen Inhaber von 401(k)s und traditionellen IRAs die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) vornehmen, die im Allgemeinen mit dem individuellen Einkommenssatz besteuert werden.

Andere steuerlich aufgeschobene Sparoptionen

Zusätzlich zu 401(k)-Plänen und IRAs bieten einige andere Investitionsarten Steueraufschub:

  • Steuerlich aufgeschobene Renten: Eine steuerlich aufgeschobene Annuität, auch bekannt als Tax-Sheltered Annuity, ist ein langfristiges Anlagekonto, das darauf ausgelegt ist, regelmäßige Einkommenszahlungen nach dem Eintritt in den Ruhestand zu leisten, ähnlich wie eine Rente. Diese Art von Annuität ist über Versicherungsgesellschaften erhältlich. Der Anleger zahlt über Jahre hinweg auf das Rentenkonto ein, um ein Guthaben aufzubauen, das nach der Pensionierung in Raten ausgezahlt wird. Die Beiträge sind nicht steuerlich aufgeschoben, aber Steuern auf die Erträge auf dem Konto werden erst mit Beginn der verrenteten Auszahlungen fällig. Steuerlich aufgeschobene Annuitäten können fest sein und eine garantierte Rendite bieten, oder variabel, so dass die Person aus einer Vielzahl von Investitionen wählen kann, die die erhaltenen Zahlungen erhöhen (oder verringern) können.
  • Steuerlich aufgeschobene US-Sparanleihen: Die Serie EE Bond und die Serie I Bond sind von der Regierung ausgegebene US-Sparbriefe, die steuerlich aufgeschoben sind und einen zusätzlichen Steuervorteil bieten, wenn sie zur Zahlung von Bildungsausgaben verwendet werden. Die Serie EE Bonds zahlen Zinsen für die Dauer der Laufzeit der Anleihe, die normalerweise 20 Jahre beträgt. Anleihen der Serie I zahlen Zinsen für bis zu 30 Jahre. Die an den Anleihegläubiger gezahlten Zinsen werden nicht besteuert, bis die Anleihe ihr Verfallsdatum erreicht oder zurückgezahlt wird. Außerdem werden die Zinszahlungen durch einen Bildungsfreibetrag von der Einkommenssteuer abgeschirmt, wenn sie für Bildungsausgaben verwendet werden.
  • Kanadische RRSPs: Der Registered Retirement Savings Plan (RRSP) ist ein Beispiel für einen steuerbegünstigten Sparplan für kanadische Steuerzahler. Der RRSP schützt das normalerweise steuerpflichtige Einkommen, das innerhalb des Kontos erwirtschaftet wird, bis das Geld abgehoben wird. Alle Gewinne – einschließlich Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne – werden ebenfalls bis zur Auszahlung steuerlich zurückgestellt.

Die Zinsen auf einige US-Sparbriefe sind steuerlich zurückgestellt und können steuerfrei sein, wenn das Geld für bestimmte Bildungsausgaben verwendet wird.

Vorzeitige Abhebung ohne Strafzahlung

Wenn die Abhebung eine der folgenden Bedingungen erfüllt (neben vielen anderen), könnte sie von der Vorzeitigen Abhebungsstrafe befreit sein:

  • Die Gelder sind für den Kauf oder Umbau eines ersten Hauses bestimmt.
  • Der Kontoinhaber wird arbeitsunfähig.
  • Ein Begünstigter erhält das Vermögen nach dem Tod des Kontoinhabers.
  • Vermögenswerte sind für medizinische Ausgaben, die nicht erstattet wurden.
  • Vermögen für Studiengebühren und andere Ausgaben für die Hochschulbildung.

Das Fazit

Ein steuerlich aufgeschobener Sparplan ermöglicht es Ihnen, Steuern auf Ihr investiertes Geld aufzuschieben, bis Sie es im Ruhestand benötigen. Viele Möglichkeiten, dies zu erreichen, sind bekannt, aber wenn Sie Fragen haben, fragen Sie einen Finanzplaner oder Steuerexperten.

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